4.1 Meerjarige balans
Meerjarenbalans (Bedragen X € 1.000) | Prognose eindbalans 2023 | Prognose eindbalans 2024 | Prognose eindbalans 2025 | Prognose eindbalans 2026 | Prognose eindbalans 2027 |
|---|---|---|---|---|---|
Immateriële vaste activa | 1.689 | 1.589 | 1.489 | 1.389 | 1.289 |
Materiële vaste activa | 281.397 | 311.236 | 333.922 | 355.609 | 360.430 |
Financiële vaste activa | 23.184 | 23.184 | 23.184 | 23.184 | 23.184 |
TOTAAL VASTE ACTIVA | 306.270 | 336.009 | 358.595 | 380.182 | 384.903 |
Voorraden | 580 | -2.633 | 2.736 | -4.437 | -3.279 |
Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar | 26.000 | 26.000 | 26.000 | 26.000 | 26.000 |
Liquide middelen (kas- en banksaldi) | 34 | 34 | 34 | 34 | 34 |
Overlopende activa | 15.000 | 15.000 | 15.000 | 15.000 | 15.000 |
TOTAAL VLOTTENDE ACTIVA | 41.614 | 38.401 | 43.770 | 36.597 | 37.755 |
TOTAAL | 347.885 | 374.410 | 402.365 | 416.779 | 422.658 |
Meerjarenbalans (Bedragen X € 1.000) | Prognose eindbalans 2023 | Prognose eindbalans 2024 | Prognose eindbalans 2025 | Prognose eindbalans 2026 | Prognose eindbalans 2027 |
Eigen vermogen | 82.426 | 89.293 | 100.796 | 102.802 | 103.545 |
Saldo Begroting | -25 | 0 | 0 | -1.553 | -374 |
Voorzieningen | 11.711 | 10.069 | 9.364 | 8.525 | 8.316 |
Vaste schulden met rentetypische looptijd > één jaar | 192.712 | 214.209 | 228.706 | 242.203 | 245.900 |
TOTAAL VASTE PASSIVA | 286.824 | 313.571 | 338.865 | 351.977 | 357.387 |
Netto vlottende schulden met rentetypische looptijd < één jaar | 26.061 | 25.839 | 28.500 | 29.802 | 30.271 |
Overlopende passiva | 35.000 | 35.000 | 35.000 | 35.000 | 35.000 |
TOTAAL VLOTTENDE ACTIVA | 61.061 | 60.839 | 63.500 | 64.802 | 65.271 |
TOTAAL | 347.885 | 374.410 | 402.365 | 416.779 | 422.658 |
Toelichting bij: Meerjarige balans
Met het oog op een betere raming en beheersing van het EMU-saldo wordt in het BBV voorgeschreven dat bij de uiteenzetting van de financiële positie een geprognosticeerde balans moet worden opgenomen. Deze balans moet meerjarig zijn en geeft inzicht in de ontwikkeling van onder andere de investeringen, het aanwenden van reserves en voorzieningen en de financieringsbehoefte.
De presentatie moet aansluiten bij de balans in de jaarrekening maar behoeft niet dezelfde mate van detail te kennen. In de prognose zitten een aantal aannames omdat de toekomstige mutaties ongewis zijn.Bij de prognose van de eindbalansen van de jaren 2024 t/m 2027 is rekening gehouden met de mutaties voortvloeiende uit:
• Het investeringsprogramma 2024-2027
• Openstaande kredieten uit voorgaande jaren
• De actualisatie grondexploitaties 2023
• De mutaties in de reserves en voorzieningen
• De reguliere begroting 2024 inclusief meerjarenraming
• De financieringsbehoefte voor de jaren 2024 t/m 2027